Una nueva ley federal facilita ahorrar, y ahorrar más, en su plan de jubilación. La Ley SECURE 2.0, que da continuidad a la ley Setting Every Community Up for Retirement Enhancement (SECURE, Preparar cada comunidad para mejorar la jubilación) de 2019, trae buenas noticias.
“SECURE 2.0 dará a millones de estadounidenses una mejor oportunidad de ahorrar para la jubilación y puede ayudar a los empleadores a atraer y retener a empleados talentosos”, dijo Janet Luxton, consultora sénior de ERISA en Vanguard. “Los empleados podrán ahorrar más mediante mayores contribuciones adicionales, recibir contribuciones igualadas por los pagos de préstamos de estudiante y maximizar los ahorros para la jubilación con más oportunidades Roth”.
La ley incluye disposiciones obligatorias y voluntarias para los empleadores. Muchas de las disposiciones de la ley entraron en vigor en 2024, y algunos otros cambios están previstos para los próximos años. Los siguientes son algunos aspectos destacados de la ley y algunos detalles sobre lo que puede significar para usted.
Disposiciones obligatorias
Las contribuciones adicionales deben ser Roth para determinados empleados
La inscripción automática ahora es obligatoria para los nuevos planes de jubilación con impuestos diferidos
La ley obliga a las empresas a adoptar disposiciones de ahorro automático en los planes de jubilación con impuestos diferidos, como los 401(k) o 403(b), que se establezcan a partir del 29 de diciembre de 2022. A partir de 2025, las empresas que ofrezcan nuevos planes de jubilación deberán inscribir automáticamente a los nuevos empleados con una tasa de ahorro de al menos el 3% del salario y aumentar de forma automática su tasa de ahorro en al menos un punto porcentual cada año hasta alcanzar al menos el 10%, pero no más del 15%.
Si usted es nueva contratación, quedará inscrito automáticamente con una tasa de ahorro del 3%. Sin embargo, tiene la opción de no participar o de elegir una tasa de contribución diferente. Vanguard recomienda ahorrar al menos entre el 12% y el 15% del salario anual para la jubilación, incluidas las contribuciones del empleador.
Distribuciones mínimas requeridas (RMD) pospuestas
Disposiciones voluntarias
Los empleados pueden contribuir aún más en las contribuciones de recuperación
Los empleadores pueden hacer contribuciones igualadas por la compañía basándose en los pagos a préstamos de estudiante
Las contribuciones igualadas por la compañía y las contribuciones no electivas puede ser contribuciones Roth
Anteriormente, las contribuciones igualadas y las contribuciones no electivas de los empleadores solo podían ser antes de impuestos. Según la ley SECURE 2.0, los planes 401(k), 403(b) y 457(b) gubernamentales pueden permitirle designar las contribuciones igualadas y las contribuciones no electivas de los empleadores como contribuciones Roth. Solo se pueden designar como contribuciones Roth las contribuciones igualadas que, de otro modo, se devengarían al 100%.
Designar ciertas contribuciones del empleador como Roth puede dar más flexibilidad en los ahorros para la jubilación y oportunidades de planificación financiera. Si usted está ahorrando en un plan con esta opción, considere consultar a un asesor para evaluar el beneficio potencial.
Portabilidad automática
Acceso a ahorros por emergencias
Algunos empleados no tienen suficientes ahorros para cubrir una emergencia. A partir de 2024, la ley SECURE 2.0 dará a los empleadores dos maneras de permitirle el acceso a su dinero en la cuenta del plan en caso de una emergencia.
- En primer lugar, puede que le ofrezcan la posibilidad de retirar hasta $1,000 al año de los ahorros por emergencia. Este retiro de dinero permitido no está sujeto a una multa por retiro anticipado y se puede pagar en 3 años. Nota: Si usted hace un retiro de dinero por emergencia, no puede hacer otro retiro de dinero por emergencia del mismo plan por 3 años calendario, a menos que usted haya pagado el dinero retirado o que haya hecho contribuciones al plan equivalentes a la cantidad del retiro de dinero que no se haya pagado.
- En segundo lugar, además de poder retirar ahorros para emergencias, o en lugar de esto, es posible que le ofrezcan una cuenta de ahorros para emergencias en su plan de jubilación. Esto se aplica para cualquiera que no sea un empleado con remuneración alta (según lo define el IRS). Puede contribuir voluntariamente a esta cuenta de ahorro para emergencias o puede inscribirse de forma automática hasta el 3% de su salario anual (con un tope de $2,500). Las contribuciones serán Roth y son elegibles para la contribución igualada por el empleador (si la hubiera). Usted puede recibir una distribución su cuenta de ahorros por emergencias en cualquier momento.
Más formas de acceder al dinero de su plan de jubilación
Otros cambios importantes
- Mejoras en las referencias de rendimiento para las inversiones con fecha objetivo. Las reglamentaciones actuales exigen que los resultados de una inversión se comparen con el parámetro de referencia de un índice de mercado. Esto no toma en cuenta las inversiones con fecha objetivo, que tienen una combinación de clases de activos. Con SECURE 2.0, las inversiones con fecha objetivo se compararán con índices de referencia más precisos y eficaces, lo que le permitirá tomar decisiones más informadas.
- Transferencia de activos del plan 529 a una cuenta IRA Roth. A partir de 2024, los activos no utilizados de una cuenta 529 pueden transferirse a una cuenta IRA Roth para el beneficiario. Sin embargo, hay varias limitaciones. Entre ellas:
- La cuenta 529 debe tener por lo menos 15 años.
- Las contribuciones que se hayan hecho hace menos de 5 años no se pueden transferir.
- Las cantidades anuales de la transferencia no pueden ser superiores a los límites anuales de las contribuciones IRA Roth.
- La cantidad de transferencia de por vida no puede exceder de $35,000.
- No obstante, esta disposición puede ofrecer flexibilidad y tranquilidad a los inversionistas que temen excederse en el financiamiento de un plan 529.
Las noticias no tan buenas sobre 403(b) y CIT
SECURE 2.0 no incluye las disposiciones necesarias para permitir que los planes 403(b) ofrezcan inversiones de bajo costo a través de fideicomisos de inversión colectiva (CIT), una opción muy popular en los planes 401(k). Por ahora, si usted está en planes 403(b), solo puede invertir en fondos mutuos y en ciertos productos de seguros.
Este artículo destaca solo algunos de los cambios que introduce la Ley SECURE 2.0.
1 “Después de impuestos” significa que los participantes deben pagar impuestos sobre las ganancias que contribuyen en el año en que ganan el dinero. Todas las contribuciones Roth son después de impuestos.
Notas:
Siempre que invierte, existe la posibilidad de perder el dinero.
Conservar el dinero donde está, trasladarlo a una cuenta IRA o al plan de otro empleador dependerá de su situación y de sus preferencias. Algunos aspectos a tener en cuenta son las inversiones y servicios disponibles, las comisiones y gastos, y la protección frente a los acreedores. También considere las multas por retiros de dinero, las distribuciones obligatorias y los efectos fiscales de trasladar acciones de la compañía a una cuenta IRA. Además, hay otros factores. Considere las ventajas y desventajas antes de tomar su decisión.
Los fideicomisos colectivos y las cuentas administradas por separado son tipos especiales de inversiones. Se ofrecen únicamente en planes de jubilación. Antes de invertir en uno, conozca el objetivo, los riesgos, los cargos y los gastos. Considere todo esto cuidadosamente.
Las inversiones con fecha objetivo están sujetas a los riesgos de sus fondos subyacentes. El año que está en el nombre de la inversión se refiere al año aproximado (la fecha objetivo) en que un inversionista dejará la fuerza laboral y se jubilará. La inversión cambiará gradualmente su orientación, pasando de inversiones más agresivas a otras más conservadoras, en función de su fecha objetivo. Una inversión con fecha objetivo no está garantizada en ningún momento, incluyendo en la fecha objetivo ni después.