RMD: los aspectos básicos

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Debe pagar impuestos sobre el dinero antes de impuestos que tenga en su plan de jubilación. Pero ¿cómo y cuándo pagará esos impuestos? En eso es donde entran las distribuciones mínimas requeridas (RMD). Conozca los aspectos básicos de cómo este retiro de dinero obligatorio puede afectarlo a usted y a sus ingresos para la jubilación.

Si está contribuyendo dinero antes de impuestos en su plan de jubilación, tendrá que pagar los impuestos sobre los ahorros en algún momento. Pero ¿cómo y cuándo pagará esos impuestos?

Es el momento de aprender sobre las distribuciones mínimas requeridas (RMD).

Las RMD son una cantidad específica de dinero que el IRS lo obliga a retirar cada año de sus cuentas del plan de jubilación. Esto garantiza que usted pague los impuestos sobre sus ahorros antes de impuestos.

Tendrá que retirar las RMD de las siguientes cuentas:

Planes de jubilación patrocinados por el empleador, como planes de participación de utilidades, 401(k), 403(b) y 457(b).
Cuentas individuales de jubilación como las tradicionales, IRA SIMPLE, SEP y SARSEP.

¿SABÍA USTED?

A partir del 1 de enero de 2024, las cuentas 401(k) Roth después de impuestos no estarán sujetas a las RMD. Por lo que el dinero que retire de su cuenta Roth no contará para su RMD.

¿Cuándo debo empezar a recibir las RMD?

En la mayoría de los casos, debe empezar a recibir las RMD a más tardar el 31 de diciembre del año en que haya cumplido 73 años y haya dejado de trabajar. Después de eso, tendrá que recibir una RMD a más tardar el 31 de diciembre de cada año.

Si todavía está trabajando después de cumplir 73 años, generalmente puede posponer las RMD del plan de jubilación de su empleador actual. Pero tendrá que recibir una RMD de cualquier plan de un empleador anterior que tenga.

¿Puedo esperar para recibir mi RMD?

Usted puede diferir, o esperar para recibir su primer pago de RMD, hasta el 1 de abril del siguiente año. Por ejemplo, si difiere su primer RMD en 2023, tiene hasta el 1 de abril de 2024 para recibir el pago.

Esa es una buena opción si no necesita de inmediato el dinero. Pero aún tendrá que recibir su RMD de 2024 a más tardar el 31 de diciembre de ese mismo año, lo que significa que recibirá dos pagos. Esto podría ponerlo en un rango más alto de la escala impositiva. Hable con un profesional para saber qué es lo que funciona mejor para usted.

SABÍA USTED:

Si no retira suficiente dinero de su plan, deberá pagar una multa hasta del 25% de la cantidad de la RMD que no retiró. También tendrá que retirar la RMD y pagar los impuestos correspondientes.

¿Cómo se calcula una RMD?

La cantidad de su RMD anual la calcula dividiendo su saldo de la cuenta del plan al final del año anterior entre el factor de su expectativa de vida. Generalmente, este factor se obtiene de una de dos tablas del IRS:

Tabla uniforme de vida. Esta es la tabla predeterminada para calcular las RMD.
Tabla de vida conjunta y último sobreviviente. Esta tabla se puede usar si su cónyuge es más de 10 años menor que usted y es su único beneficiario primario. Generalmente, esto produce una RMD menor.

Un cónyuge sobreviviente que también es el único beneficiario puede elegir la Tabla de vida individual. Esto podría producir una RMD menor. Hable con un profesional de impuestos para saber si esta opción es adecuada para usted.

¿Qué sucede si no retiro una RMD?

Si no lo hace, el IRS le cobrará una multa hasta del 25% de la cantidad de la RMD que debería haber retirado ese año. Por lo tanto, si su RMD del último año era $2,000 y usted no la retiró, pagará una multa hasta de $500. Además, tendrá que retirar los $2,000 que no retiró y pagar los impuestos correspondientes.

¿Qué sucede si no retira su RMD debido a un error? Dependiendo de las circunstancias, el IRS puede disminuir la multa al 10% si usted retira la cantidad faltante de manera oportuna.

¿Qué puedo hacer ahora?

Si tiene tiempo antes de que deba recibir una RMD, aprenda todo lo que pueda al respecto leyendo los artículos relacionados de abajo. Es importante hacerlo bien, para que pueda evitar el pago de multas o más impuestos.

Cuando esté listo para recibir su RMD, nosotros le calcularemos la cantidad. Además, dependiendo de su plan, hasta podemos establecer automáticamente su RMD usando opciones de pago populares y enviándosela cada año. Usted se sentirá seguro sabiendo que Vanguard lo apoya en cada paso.

Si próximamente debe retirar su RMD, asegúrese de revisar Cómo prepararse para retirar su RMD. Es más detallado y ofrece más información para ayudarlo a establecer su RMD.